债权人保护五大策略 (企业及个人)

2020 年是个不寻常的一年，突如其来的新冠肺炎让不少企业家蒙受巨大损失，使他们多年心血毁于一旦。Airbnb CEO Brian 前不久说了一句意味深长的话：“我们花了12年时间建立起来的Airbnb业务，就在4到6周几乎损失殆尽”。

在疫情来临之前，许多企业家都没有意识到，一旦他们的业务出现问题，不仅仅是他们的企业资产受到损失，他们的个人资产也有可能受到牵连。一个好的债权人保护策略对于小企业家尤其重要。如果你现在财务健康，则可以考虑实施以下债权人保护5大策略，为自己的财产设立一个防火墙，以避免城门失火， 殃及池鱼。

企业保护策略：

1. 设立一个公司

在加拿大，企业结构通常有三种类型：独资 (Sole Proprietorship)，合伙(Partnership) 和公司 (Corporation) 。如果你的企业结构是以独资或者合伙形式存在，企业家都要面临承担无限责任的风险。一旦企业经营不善，小企业家可能需要承担企业的所有债务。他们的个人资产 ，包括银行存款和投资，都有可能受到债权人的追讨。与此相反的是，如果你的企业结构是以公司的形式存在的，那公司所有债务将由公司承担，个人资产一般不会受到牵连。所以成立一个公司，可以在很大程度上规避债权人风险。

2. 设立一个控股公司 (Holding Company)

小企业家通常会利用公司来积累财富，因为平时他们不需要支取企业所有的利润来维持日常生活。 把企业利润留存在公司最大好处是可以延税。但是一旦遇到新冠肺炎这类突如其来的事件，小企业家可能会在一夜之间失去公司里的所有财富。为了避免这个情况发生，小企业家可以考虑设立一个控股公司。由于控股公司独立于营运公司 (Operating Company)，即使营运公司破产，一般情况下，债权人也无法追索控股公司里的资产，从而达到了进一步规避风险的目的。营运公司可以定期将利润上传至控股公司，这既可以达到延的税目的也保护了公司的资产。

个人保护策略：

3. 利用人寿保险，将资产分隔出去

许多人也许不知道，以个人名义购买的人寿保险是具有债权人保护功能的。如果你的人寿保险是个人保单，且受益人是“不可撤销 (irrevocable)”或是“家庭类别 (family class) ”，那该保单是不被债权人追讨的。这里需要再次强调的是 ，该保单必须是以个人名义购买，且受益人不能是你的遗产(estate)才能享受此保障。与此相反的是，以公司名义够买的人寿保险不具有债权人保护功能。

什么是“家庭类别 (family class) ” 受益人？

家庭类别是指受益人是受保人的配偶，子女，孙子女或父母。在魁北克，这种关系可以延伸到保单持有人的祖先，后代或配偶。

4. 利用保险公司的理财产品，将资产分隔出去

在加拿大，保险公司不仅仅可以为客户提供保险，同时他们也可以为客户提供，包括分隔基金、定期存款及年金在内的理财产品。由于这些理财产品是由保险公司提供，他们也具有一些保险的特性。例如：你可以指定受益人，受到债权人保护和免遗嘱认证等等。类似于人寿保险，如果该理财产品的受益人是“不可撤销”或是“家庭类别”，那该笔投资也是具有债权保护功能的。这里需要提到的是，在银行购买的理财产品（例如互惠基金和定期存款），一般不具有债权人保护功能。

5. 成立信托

如果你需要更为高级的债权人保护计划，则可以考虑成立一个信托。在信托里的资产一般可以避免债权人的追讨。

债权人保护的局限性：

1. 我们以上所说的债权人保护都不是绝对的保护，在某些情况下，债权人保护不一定适用。例如，你不能恶意的使用债权人保护功能去避免债务危机。假设你问银行借了一笔钱去购买了保险公司的投资产品，然后不还钱给银行。这样是行不通的，因为这是恶意透支。在这种情况下，你的资产是不受债权人保护。

2. 债权人保护策略一定要，未雨绸缪，在个人和公司财务健康的时候实施。一旦您的个人或企业陷入困境，建立债权人保护计划几乎是不完成的任务。

3. 每个省对债权人保护都有不同的规定。所以在制定债权人保护计划的时候，请咨询当地专业人士的意见。债权人保护策略并不适合DIY。

巴菲特曾说过，在退潮的时候，你就知道谁在裸泳。一个好的债权人保护策略可以让小企业家在困境时生存下来，为自己和家庭提供一个保障。

发布日期：2020年7月20日

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